Como projeto de fluxo de caixa para o seu Nonprofit
UMA projeção de fluxo de caixa é um subdocumento de seu orçamento sem fins lucrativos que estima não só quanto dinheiro você vai receber e passar ao longo de um ano, mas também quando você vai receber e gastar. Ele quebra seu orçamento em incrementos de tempo. Algumas organizações criar trimestral (três meses) projeções, alguns mensais, alguns semanal. É uma boa idéia para fazer o planejamento de fluxo de caixa mensal.
Embora as organizações doadoras e os principais doadores estão propensos a querer ver o seu orçamento (e pode querer ver a versão que compara as projeções para valores reais), a sua projeção de fluxo de caixa em geral é um documento para você, sua placa, e, possivelmente, uma fonte de empréstimo .
Para configurar uma projeção de fluxo de caixa, comece com uma cópia do seu orçamento e adicionar detalhes para os nomes de todas as diversas categorias. Por exemplo, sob # 147-Foundation Grants, # 148- anotar os nomes de cada base a partir da qual você agora recebem dinheiro e de qualquer a partir do qual espera receber uma subvenção. Adicionar os mesmos tipos de detalhes para as suas categorias de despesas.
Projeto adiante, indo para trás. Soa contraditório, não é? Criar colunas para os concluída mais recentemente três meses de seu ano. Vá através de seus registros. Coloque toda a renda recebida nos períodos apropriados, e anote todas as suas despesas nas categorias de direito e períodos de tempo. Não se preocupe se você se esqueceu de qualquer categoria. Tendo estes valores reais para o passado recente ajuda a ver padrões de receitas e despesas.
Agora, começar a projectar: Volte para cada item de linha e anote a quantidade estimada que é devido em cada período mensal. Comece com o # 147-fácil # 148- itens - como o aluguel que é uma quantidade constante devido em um determinado dia ou a parte patronal das contribuições sociais federais. Então olha para as contas consistentes que variam ao longo do tempo.
Se as suas contas são altas durante os meses de inverno, porque o seu organismo está a utilizar o forno mais, não se esqueça de projetar esse aumento. Se você gerenciar uma horta comunitária durante o verão que aumenta o consumo de água, o projeto para esse aumento também.
Como você entrar no fluxo de fazer previsões, é fácil tornar-se demasiado optimista sobre o seu rendimento esperado. Se tiver aplicado a uma bolsa que você não é apenas certo sobre, não colocá-lo em sua projeção de fluxo de caixa. Se o seu evento anual de angariação de fundos levanta entre US $ 25.000 e US $ 32.000 cada ano, projeto de US $ 25.000 em renda.
O motivo? Você não terá qualquer problema em saber o que fazer quando você tem mais dinheiro do que o previsto, mas você pode ter um problema tornando-se um défice! Sua projeção de fluxo de caixa é suposto para avisá-lo se você está prestes a ficar aquém.
Você está quase terminado neste momento. Como próximo passo, olhar para trás em seus registros financeiros para ver quanto dinheiro você tinha no início do primeiro mês de sua projeção de fluxo de caixa. Coloque esta figura em um # 147-Balance para a frente # 148- linha como o primeiro item renda para o seu primeiro período de mês. Adicioná-lo a todos os rendimentos para esse mês e subtrair as despesas desse mês.
A diferença dá-lhe a próxima # 147-Balance para a frente # 148- montante que pertence no topo de linha para a próxima coluna do resultado do Próximo período mensal. E continuar. O saldo de cada mês é constantemente transitam para o topo.
| Renda | 1 / 1-1 / 31 | 2 / 1-2 / 28 | 3 / 1-3 / 31 |
|---|---|---|---|
| equilibrar a frente | $ 21.603 | $ 9.845 | $ 43.445 |
| contrato com o governo | $ 65.000 | ||
| concessão Williams | $ 15.000 | ||
| contribuição empresa de energia | $ 2.500 | ||
| doação Board | $ 4.000 | $ 750 | |
| renda total e equilíbrio para a frente | $ 40.603 | $ 75.595 | $ 45.945 |
| despesas | 1 / 1-1 / 31 | 2 / 1-2 / 28 | 3 / 1-3 / 31 |
| Folha de pagamento | $ 22.197 | $ 22.197 | $ 22.197 |
| Benefícios para a saúde | $ 2.111 | $ 2.111 | $ 2.111 |
| Impostos sobre os salários | $ 2.775 | $ 2.775 | $ 2.775 |
| Aluguel | $ 2.500 | $ 2.500 | $ 2.500 |
| companhia elétrica | $ 675 | $ 675 | $ 580 |
| telefone fixo | $ 435 | $ 450 | $ 475 |
| Material de escritório | $ 65 | $ 120 | $ 120 |
| Viagens e transporte | $ 1.322 | $ 8.700 | |
| Despesas totais | $ 30.758 | $ 32.150 | $ 39.458 |
| Equilibrar: | $ 9.845 | $ 43.445 | $ 6.487 |