Entendendo a terminologia utilizada na análise de lucro e fluxo de caixa é essencial para gerenciar as finanças do seu negócio. Aqui estão alguns termos-chave que você deve comprometer-se a memória:
Empatar: O nível de vendas necessários para produzir resultados operacionais com lucro zero (receita de vendas menos os custos das vendas e outras despesas é igual a zero).
taxa de queima: A taxa na qual o dinheiro é queimado ou consumida por uma empresa que está operando em uma perda (ou a uma margem de lucro muito baixa, possivelmente).
mesa de Cap: Uma tabela tampa, ou tabela de capitalização, é um resumo de quem possui o quê parte de uma empresa e em que a estrutura. estruturas de propriedade são uma questão muito sensível e importante, com fontes de financiamento de terceiros.
Extensão da pista: Se você está prevendo dinheiro a esgotar-se em quatro meses, mas uma nova fonte de dinheiro não estarão disponíveis por seis meses, você deve encontrar uma maneira de esticar seu dinheiro, ou estender a pista para chegar à próxima data de financiamento.
data Fume: Intimamente relacionado com a taxa de queimadura, a data fume é uma estimativa da data em que uma empresa vai ficar sem dinheiro e ser deixado em execução no fumos.
taxa de crescimento sustentável: Com base em quão rápido uma empresa pode crescer com recursos internos sozinho (isto é, sem obtenção de capital externo ou de caixa para suportar o crescimento futuro). Rompendo a taxa de crescimento sustentável significa o capital externo é necessário para suportar a taxa de crescimento mais elevada.
Tipos de contas de caixa para o seu negócio
O dinheiro que você usa para executar o seu negócio reside em contas diferentes. Para gerenciar seus fluxos de caixa de forma eficaz, você geralmente precisa ter dinheiro nos seguintes tipos de contas:
Conta geral operacional: Usado para o processamento da grande maioria das operações normais e habituais de uma empresa, tais como pagamento de fornecedores e receber pagamentos de clientes.
conta da folha de pagamento: A conta bancária separada para a actividade de processamento de folha de pagamento. Uma conta de folha de pagamento é financiado com apenas o suficiente para cobrir a próxima folha de pagamento.
Conta de investimento: Vários nomes de aplicar para este tipo de conta bancária, incluindo poupança, mercado monetário, interesse tendo, e outros. A ideia básica é que quando uma empresa tem saldos de caixa em excesso, o dinheiro é # 147 estacionado # 148- em uma conta que pode gerar juros ou outros ganhos de investimento.
contas de caixa restritos: Uma conta de caixa restrito pode ser qualquer um de um número de diferentes contas bancárias únicas que mantêm um saldo de caixa para um uso específico. Por exemplo, pode ser uma conta de confiança configurado para segregar dinheiro que pode ser usado apenas para um propósito muito específico.
A relação entre fluxo de caixa e lucro nos negócios
Fazendo lucro gera fluxo de caixa. Qualquer empresário sabe disso. Mas o aumento real em dinheiro durante um determinado período é, invariavelmente, inferior ou superior ao número de lucro. Os pontos seguintes ilustram como o fluxo de caixa refere-se ao lucro:
Os valores dos fluxos de caixa durante o período raramente são iguais ao relatório de receitas e números de despesas no PL (ganhos e perdas) para o período.
ações que mais baixo fluxo de caixa: contas a receber e aumentando inventory- diminuindo contas a pagar e despesas provisionadas a pagar.
ações que levantar fluxo de caixa: a diminuir contas a receber e inventory- aumentando contas a pagar e despesas provisionadas a pagar.
A despesa de depreciação não é um dispêndio de dinheiro no período recorded- nem é amortização perdas expense- incomuns registrados no período pode não envolvem desembolso de caixa, mas sim ser write-downs de activos ou de passivos-ups escrever.