529 limites de contribuição College Savings Plan
Contribuindo para um plano de 529 pode parecer muito simples - você preencher o cheque ou obter o dinheiro retirado automaticamente de sua conta corrente, e esses fundos se depositam no plano 529.
Qualquer um pode criar um plano Seção 529. Na verdade, as regras sobre quem pode contribuir são tão amplos que você realmente precisa considerar apenas um fator importante antes de abrir a Seção 529 plano: Certifique-se de que você tem um beneficiário designado (que já deve ter um número de Segurança Social) em mente .
Se, em uma data posterior, o seu beneficiário nomeado acaba por ser a menos de esterlina estudante ou decide renunciar ensino superior completo, você pode mudar seu beneficiário designado, através de um capotamento tax-free em uma nova conta ou apenas mudando o nome do o beneficiário designado na conta. O novo beneficiário, no entanto, deve estar relacionado com o original.
Ao estabelecer a Seção 529 do Código da Receita Federal, o Congresso eo IRS não estabeleceu limites expressas sobre o quão grande esses planos poderia ser. Eles tinham um entendimento tácito de que as despesas de ensino superior não pode ser medido com precisão e que os aumentos anuais não tinha relação com a taxa de inflação ou qualquer outra medida econômica.
Antes de consultar sua bola de cristal sobre o quanto você acha que deve contribuir, você precisa levar em consideração presente e Geração de-Ignorando questões de transferência de impostos e limites de contribuição de cada estado.
Seção 529 planos foram criados para permitir que todas as pessoas, independentemente do seu rendimento anual, para salvar grandes somas para despesas de ensino superior. Como não existem limites de contribuição anuais, você pode ser tentado a vender a fazenda da família e colocar todo esse dinheiro em um ou mais planos.
Os regulamentos da Geração Skipping imposto de sisa (GSTT) inclui uma disposição única, aplicável apenas a Seção 529 planos. Você pode contribuir com até pena de presentes anuais de exclusão de cinco anos em um ano.
Se você é casado, seu cônjuge pode fazer o mesmo. Se você escolher esta opção, você deve apresentar declarações de imposto de presente para cada um dos cinco anos, alegando que suas doações anuais de exclusão. Além disso, todos os presentes adicionais que você fizer no prazo de cinco anos são, então, sujeitas ao imposto sobre as doações ou GSTT.
O governo federal não impõe qualquer limitação específica do dólar sobre a contribuição máxima para a Seção 529 contas de um beneficiário específico. Mas a seção de código é intencionalmente vago. E a maioria dos planos são administrados pelos estados individuais: Eles têm muito mais ideias concretas quanto ao dólar real montantes necessários para ver seus filhos através de quatro anos de faculdade.
limites de contribuição impostos pelo Estado variam em cada estado, e a lei estadual que rege a sua conta será o estado em cujo plano (s) que você está investindo, e não o estado em que você vive. Assim, você pode investir dinheiro em um estado de alto limite, mesmo se você vive em um estado de baixo limite. Além disso, estar ciente de que os Estados têm a capacidade de alterar os seus limites (e muitas vezes o fazem), aumentando-os como os custos de matrícula subir.
limites de contribuição não são por conta, mas por beneficiário designado. O seu beneficiário designado pode ter mais de uma seção 529 planejamento no entanto, o montante total em todos os planos em um determinado estado não pode exceder o limite para o Estado.