Propriedade é um investimento adequado para seu SMSF?

Nos últimos tempos, alguns setores da indústria de pensões têm expressado preocupações sobre o nível de interesse no investimento da propriedade pelo fundo super autogerido (SMSF) curadores. A principal preocupação parece ser em torno do uso e potencial de crescimento em uso, de um tipo especial de empréstimo indireto disponível para curadores SMSF.

Investir diretamente em imóveis sempre foi uma característica do investimento SMSF, embora ao longo dos últimos 10 anos, a percentagem do total de ativos SMSF alocado para a propriedade manteve-se dentro de uma faixa bastante estreita de entre 12 e 16 por cento do total de ativos SMSF.

Um investimento imobiliário geralmente oferece dois tipos de retornos a investidores, tais como um SMSF. Seu fundo recebe alugar renda de inquilinos em troca de locação do imóvel, e seu fundo pode receber um ganho de capital na venda do imóvel. Um ganho de capital ocorre quando um investidor vende um investimento para mais do que foi pago pelo investimento, tendo em conta, a compra, venda e os custos de exploração.

De um modo geral, a propriedade direta é um investimento adequado para um SMSF uma vez que esta categoria de activos tem desempenhado um papel significativo nas estratégias de investimento de muitos SMSFs. Como um administrador SMSF, a questão mais importante a fazer é se investir na propriedade é adequado para o seu SMSF, e para os seus membros SMSF.

Tendo em conta a estratégia de investimento do seu fundo

Decidir se um investimento da propriedade -, como uma casa, apartamento ou loja - é adequado para o seu SMSF depende principalmente da estratégia de investimento do seu fundo, que tem de ter em conta considerações importantes, incluindo o perfil de risco do seu fundo, a política do seu fundo na diversificação e qualquer requisitos de fluxo de caixa (por exemplo, despesas de fundos e pagamentos de benefícios). Você também precisa considerar as implicações fiscais de qualquer investimento propriedade.

Ao investir diretamente na propriedade, você também precisa levar em consideração o tempo necessário para gerenciar a propriedade, mesmo quando você nomear um agente imobiliário para gerenciar a propriedade para você. Dependendo de onde o imóvel está localizado, você também pode ter para permitir períodos em que a propriedade pode ser vago, ou permitem custos de reparação quando eles surgem.

Ao contrário de ações listadas, se você precisa vender uma propriedade pode demorar alguns meses para encontrar um comprador e você tem que incluir os custos de compra e venda do imóvel quando se trabalha fora qualquer ganho de capital ou perda, na venda do imóvel .

Se o seu SMSF compra um imóvel residencial, note que a sua família ou outros parentes imediatos não pode alugar essa propriedade do seu fundo super.

Pode seu SMSF emprestado para comprar o imóvel?

Você precisa de um monte de dinheiro para investir diretamente em um imóvel residencial ou um imóvel comercial. Desde 2007, SMSFs foram autorizados a utilizar uma forma limitada de empréstimos conhecido como arranjo de empréstimo recurso limitado (LRBA). recurso limitado significa que se o seu fundo fica em apuros com a reembolsar o empréstimo, o banco ou outro tipo de credor só pode reivindicar o ativo adquirido com o LRBA em vez de outros activos do fundo também.

Alguns provedores LRBA procuram garantias pessoais dos curadores SMSF.

Um SMSF pode usar um LRBA investir em qualquer tipo de ativo que é permitido sob as regras de super, mas a maioria dos LRBAs são usados ​​para comprar a propriedade.