Planos de previdência - Revisão para o Exame Série 7
O Série 7 exame testa seus conhecimentos sobre qualificado contra planos de aposentadoria não-qualificados, saúde contas poupança (HSAs), e assim por diante. Além de ser capaz de distinguir entre planos qualificados e não-qualificados, você deve ser capaz de comparar IRAs tradicional e Roth IRAs.
questões práticas
Todas as seguintes são planos de aposentadoria não-qualificada, excepto
planos de compensação diferida A.
planos B. consignado
C. 401 (k)
D. 457 plano
Resposta: C. plano 401 (k)
planos de compensação deferida, planos consignado, e 457 planos são todos os planos de aposentadoria não-qualificados. 401 (k) s são os planos de redução de salário qualificados que permitem aos investidores depositar o dinheiro antes de impostos.
A massagista assalariado 55 anos ganha US $ 95.000 por ano e não tenha outro plano de aposentadoria, exceto um IRA tradicional. Se ela deposita $ 4.500 em sua IRA, qual das seguintes afirmações é verdadeira?
A. É parcialmente dedutíveis.
B. Não é dedutível.
C. É totalmente dedutível.
D. Porque ela é trabalhador por conta própria, ela deve abrir uma Keogh.
Resposta: C. É totalmente dedutível.
Porque o terapeuta não tem nenhum outro plano de aposentadoria, as contribuições de IRA são totalmente dedutíveis. Ela pode depositar até US $ 5.500 por ano e ser capaz de escrevê-lo fora em seus impostos. Se ela tinha um outro plano de aposentadoria, ela ainda poderia contribuir para o IRA, mas a contribuição pode ou não ser dedutível, dependendo da quantidade dos rendimentos do trabalho.
Qual dos seguintes NÃO É VERDADE relacionadas com a saúde contas poupança?
A. Eles podem não ser aberto por alguém no Medicare.
B. Eles permitem contribuições antes de impostos.
C. Se as retiradas não estão relacionados com despesas médicas qualificadas, há uma penalidade de 10% sobre o valor retirado.
D. As retiradas relacionadas com despesas médicas qualificadas são isentas de impostos.
Resposta: C. Se as retiradas não estão relacionados com despesas médicas qualificadas, há uma penalidade de 10% sobre o valor retirado.
Saúde Savings Accounts (HSAs) estão disponíveis para pessoas com planos de saúde de alta dedutíveis (HDHPs) para economizar dinheiro para despesas médicas que o seguro não cobre. O dinheiro pode ser contribuído de forma qualificada (antes de impostos). O dinheiro pode ser retirado livre de impostos se retirado para procedimentos médicos qualificados que o seguro não cobre integralmente. Se o dinheiro é retirado por qualquer outro motivo, haverá uma penalidade de imposto de 20 por cento avaliada.