Faça a maior parte dos benefícios fiscais para as contas de aposentadoria

É importante entender como direito tributário afeta suas contas de aposentadoria, enquanto o investimento e ao retirar. O Internal Revenue Service, em conluio com o Congresso, dá ao investidor EUA dois tipos básicos de contas de aposentadoria com vantagem de impostos:

• Planos que permitam o diferimento do imposto de renda até que o dinheiro é retirado (IRAs, SEP-IRAs, planos de 401k)

• Planos que, desde que você siga certas regras, para permitir que as retiradas isentas de impostos após a idade 59-1 / 2 (Roth IRAs, Roth planos de 401k)

Minimizar renda para reduzir seus impostos

Os pagamentos de juros de obrigações ou fundos de obrigações (exceto títulos municipais) são geralmente tributável como rendimento normal. Em contraste, o dinheiro que você faz fora de stocks, se os dividendos ou ganhos de capital, é normalmente tributados a 15 por cento (embora esta taxa está sempre sujeito a alterações). Faz sentido, especialmente se você está em um suporte de imposto que é superior a 15 por cento, para manter seus títulos em uma conta de aposentadoria com vantagem fiscal.

Mesmo se você estiver na faixa de 15 por cento, este plano ainda faz sentido, porque o rendimento de títulos, regular e constante, é tributado independentemente de se você retirá-la ou não. Da apreciação (ganhos de capital) é tributado somente quando você vender, apesar de ações em fundos mútuos pode incorrer em mais-valias quando o fundo vende, mesmo se você não faz.

Ao alocar sua carteira, tenha em mente que o dinheiro em sua 401 (k) ou IRA acabará por ser tributado como renda regular. Digamos que você decidir que quer uma alocação de 30 por cento para títulos, e todos esses títulos estão em seu IRA. Se você estiver dentro de quatro ou cinco anos de retirar algum desse dinheiro, você pode querer fazer a alocação real de títulos um pouco maior.

Se você tiver várias contas de aposentadoria com mais espaço do que você precisa para apenas sua alocação de títulos, colocar os títulos nas contas de impostos diferidos e colocar potencialmente ativos de maior rendimento, como ações, nas suas contas livres de impostos, como o seu Roth IRA .

Isso porque o IRA Roth não exige que você começar a tomar mínimas distribuições obrigatórias em idade 70-1 / 2, de modo que você pode também alimentar o seu Roth com ativos que podem realmente crescer ao longo dos anos.

Reduza o seu suporte de imposto através de levantamentos inteligentes

Na idade 70-1 / 2, você tem que começar a tomar alguma coisa do seu 401 (k) ou o seu capotamento regular ou IRA- que é a lei. Mas antes dessa idade, e até certo ponto após essa idade, se o dinheiro vem do seu 401 (k), IRA, Roth IRA, ou conta de passivo é até sua discrição.

A melhor forma de usar esse critério?

Equilíbrio, gafanhoto, equilíbrio. Muito provavelmente, você quer puxar de suas contas de aposentadoria com imposto diferido somente até o ponto de que isso não empurrá-lo em um suporte de imposto mais elevado. Nesse ponto, complementar esse dinheiro com o dinheiro da sua conta Roth ou sua conta de corretagem tributável.

Por exemplo, se você é um único indivíduo ou o galão retirada de US $ 40.000 por ano a partir de sua carteira, você provavelmente vai querer ter pelo menos os primeiros US $ 8.700 desse montante a partir do seu 401 (k) ou IRA tradicional. Você vai ser tributado apenas 10 por cento sobre esse dinheiro. Você pode querer considerar tomar tanto quanto $ 35.350 a partir de uma dessas contas.

Esse montante (de acordo com o cronograma imposto federal de 2012), e não mais, irá mantê-lo diretamente no suporte de imposto de 15 por cento. Mostrar toda a renda mais incremental, e você vai ser tributado a 25 por cento - um aumento de dois terços em impostos! Solução: Retire o restante $ 4.650 ($ 40.000 - $ 35.350) a partir do seu Roth ou sua conta de corretagem tributável, e você vai manter-se na faixa de 15 por cento.

Tendo dinheiro da aposentadoria que é tributável e livre de impostos é conhecido no mundo do planejamento financeiro como diversificação de imposto. Faz muito sentido.

Aviso: Se você tem dinheiro mucho - mais do que a isenção do imposto de propriedade federal (que varia de ano para ano) - as regras mudam. Seus herdeiros geralmente saem muito melhor herdar o dinheiro para fora do seu IRA ou 401 (k) do que o dinheiro dentro.

Pode fazer sentido, no seu caso, para o bem exceder as suas distribuições mínimas exigidas, aproveitar o sucesso de imposto, mas poupar seus herdeiros de ter que pagar um imposto de propriedade, mais impostos de renda bolada. Fale com um advogado imobiliário planejamento, contador de imposto, ou planejador financeiro antes de configurar sua estratégia de retirada.

Ah, e Roth dinheiro é um grande presente para seus herdeiros.