Relatórios Financeiros: Como ler o Balanço em Dinheiro

Para as empresas, o dinheiro é basicamente o mesmo que o que você manter em sua conta corrente e poupança. Manter o controle do dinheiro em relatórios financeiros é muito mais complexo para as empresas, no entanto, porque eles geralmente mantê-lo em muitos locais diferentes. Cada corporação multimilionária tem inúmeros locais, e cada local precisa de dinheiro.

Mesmo numa sistema de contabilidade centralizada, em que todas as contas são pagas no mesmo lugar e todo o dinheiro é recolhido e colocado no banco, ao mesmo tempo, a empresa mantém em dinheiro em mais de um local. Mantendo a maior parte do dinheiro no banco e ter um pouco de dinheiro na mão para despesas acessórias não funciona para a maioria das empresas.

Por exemplo, lojas de varejo e os bancos precisam manter dinheiro em cada caixa registadora ou sob o controle de cada contador para ser capaz de realizar negócios com seus clientes. No entanto, uma empresa deve ter uma maneira de rastrear seu dinheiro e saber exatamente o quanto ele tem no final de cada dia (e às vezes várias vezes por dia, para as empresas de alto volume).

A gaveta de dinheiro deve ser contado para fora, ea pessoa contando o empate deve mostrar que a quantidade de dinheiro corresponde-se com o total de que as operações do dia indicam deveria estar lá.

Se uma empresa tem uma série de locais, cada local provavelmente precisa de um banco para depositar as receitas e obter dinheiro, conforme necessário. Assim, uma grande corporação tem um labirinto de contas bancárias, caixas registadoras, dinheiro em caixa, e outros locais onde o dinheiro é mantido diariamente. No final de cada dia, cada local empresa calcula o total de caixa e relatórios para a área de contabilidade centralizada.

A quantidade de dinheiro que você vê no balanço é a quantidade de dinheiro encontrada em todos os locais da empresa no dia para o qual o balanço foi criado.

Gerir o dinheiro é um dos trabalhos mais difíceis, porque o dinheiro pode facilmente desaparecer se os controles internos adequados não estão no lugar. controles internos para o monitoramento de caixa são geralmente entre as mais rígidas em qualquer empresa.