Requisitos para usar ligações de economias para as despesas da faculdade
Para economizar para a faculdade usando tanto da série EE ou Série I títulos de poupança livre de impostos, o proprietário precisa ter pelo menos 24 anos de idade no primeiro dia do mês, quando o título é emitido. Não há exceções aqui.
Se você virar 24 a 18 de junho de 2009, e você comprar um título em 19 de junho, 2009 (para que você realmente e verdadeiramente são 24 anos de idade), a data de emissão é considerada como 01 de junho de 2009, quando ainda não eram 24 anos. Azar, mas você vai ter que pagar imposto sobre os juros que você ganha em que o vínculo particular. Você deveria ter esperado até julho.
Para excluir os rendimentos obtidos a partir de um título de capitalização Série EE ou Série I de sua renda, você deve ser o proprietário do vínculo. Você não pode comprar títulos como um presente para alguém (talvez você é 24, ea pessoa que você quer comprar para o não é) e manter o benefício fiscal para si mesmo.
Além disso, se você comprar títulos como presentes para seus filhos ou netos que estão sob 24 no momento em que os títulos são comprados, eles vão ter que pagar qualquer imposto de renda que é devido sobre os rendimentos, independentemente de quantos anos você estava quando você comprou os títulos.
Se você quer dar a estes títulos como presentes para ser usado para o seu filho ou a educação pós-secundária do neto, registrá-los em seu nome e número da Segurança Social (para seu filho) ou nome do seu filho e número da Segurança Social (para seu neto) em para tirar o máximo proveito da isenção de impostos para o uso educacional estes títulos oferecem.
Quando chega a hora de pagar as contas de matrícula, a pessoa que está resgatando a ligação será também a pessoa que está pagando a conta. Mas não se esqueça: Para se qualificar para este tratamento, a pessoa a quem você se registrar o vínculo deve ser pelo menos 24 anos no mês antes do título é emitido.
esquemas de poupança de educação, tais como a Seção 529 planos e Coverdell educação contas poupança permitem possibilidades quase ilimitadas na escolha de um aluno em potencial para poupar para. Série EE ou Série I títulos de capitalização são muito mais restritivas. Você pode pagar as despesas educacionais qualificados para apenas os seguintes alunos sem pagar imposto de renda sobre o interesse que você ganhou:
Você mesmo: Desde que os títulos foram emitidos após o seu 24º aniversário, você pode usá-los para suas próprias despesas educacionais qualificados e não pagar qualquer imposto de renda a todos.
Seu cônjuge: Um cônjuge qualifiesprovided que você está a apresentação de uma declaração de imposto de renda conjunta.
Seus filhos: As crianças são elegíveis, desde que você ainda reclamá-los como dependentes em seu retorno de imposto de renda. Depois eles afirmam a sua própria isenção pessoal, você está sem sorte.
Congresso sempre teve a intenção de que este benefício fiscal especial, ser reservada para pessoas com rendimentos limitados. Por causa disso, a sério restrito que poderiam participar nestas resgates isentos de impostos, colocando exigências de renda muito estritas no lugar. Estes valores são reajustados anualmente pela inflação, mas nunca foram excessivamente generosos para começar, e eles não melhorar muito, mesmo com o ajuste da inflação.
Se você arquivar seus retornos de imposto utilizando o # Depósito de 147 Casado separadamente # 148- status de arquivamento, você não pode resgatar qualquer um dos seus títulos isentos de impostos, mesmo se você cumprir todos os outros critérios. Ele só não é permitido.