Conteúdo Companion para o pagar menos imposto E-Book em um dia por canadenses For Dummies

Aposentar tem muitos benefícios - dormir, viajar sem se preocupar com quantos e-mails foram empilhados em sua caixa de entrada, e poupança fiscal. O que? Isso é correcta- você pode economizar dinheiro em seus impostos enquanto você está aposentado! Leia sobre para dez estratégias frugais para ajudar você a desfrutar de seus anos dourados em conforto.

Colher os benefícios do programa Terceira Idade Segurança (OEA)

Atualmente, a idade avançada de Segurança (OEA), um pagamento de pensão mensal, está disponível para a maioria dos canadenses com 65 anos ou mais. No entanto, as propostas anunciadas em 2012 vai aumentar a elegibilidade idade de 65 para 67 entre os anos de 2023 e 2029. Para os nascidos em 1958 ou mais tarde, a sua elegibilidade para OEA será adiada passado o seu 65º aniversário.

A OEA é pago tanto para os indivíduos que são residentes no Canadá e aqueles que já não vivem no Canadá. O montante é ajustado trimestral para o aumento do custo de vida, medida pelo Índice de Preços ao Consumidor. O pagamento de pensão mensal máximo da OEA para julho-setembro de 2012 foi de $ 544,98.

A elegibilidade para uma pensão OAS é baseado em dois critérios: idade e anos residiu no Canadá. Duas categorias de pessoas são elegíveis para a OEA:

• As pessoas que vivem no Canadá que são 65 anos ou mais, são cidadãos canadenses ou residentes legais, e ter vivido no Canadá durante pelo menos 10 anos, enquanto adultos, e

• As pessoas que vivem fora do Canadá que são 65 anos ou mais, eram cidadãos canadenses ou residentes legais no momento em que deixou de viver no Canadá, e tinha vivido no Canadá durante pelo menos 20 anos como um adulto.

Não cair em nenhuma destas categorias? Você ainda pode ser elegível para receber OEA! O Canadá tem uma série de acordos de segurança social com outros países. Se você viveu em um desses países ou contribuiu para o seu sistema de segurança social, você pode qualificar para uma pensão desse país, o Canadá, ou ambos.

Uma pensão OEA total será pago, onde você viveu no Canadá pelo menos 40 anos enquanto um adulto. Mesmo se você não atender a este teste, você pode atender a outros critérios que permitirão uma pensão completa OEA. Sempre que uma OEA completo não está disponível, a OEA parcial pode ser pago a você se você tem sido no Canadá pelo menos 10 anos como um adulto. Se você estava no Canadá há 10 anos a sua pensão parcial da OEA seria de 10 / 40ths de uma pensão completa OEA.

Para garantir que seus pagamentos da OEA começar na hora, aplicar seis meses antes do seu 65º aniversário. Aplicar usando o formulário ISP 3000, # 147-Aplicação para a Segurança pensão de velhice, # 148- disponíveis no Serviço do Website do Canadá.

Necessita de ajuda para determinar se você é elegível para OEA? De saber se você tem direito a uma pensão completa ou parcial da OEA? Contact Service Canada em 1-800-277-9914 ou cair para a Service Canada Centre.

A sua pensão OEA é tributável, e relatar o imposto sobre o seu retorno é muito simples. Você receberá um deslizamento T4A (OEA) informações resumindo o valor pago. Incluir a quantidade indicada na caixa 18 na linha 113 da sua declaração fiscal. Alguns fiscal pode ter sido retido na fonte sobre o pagamento de pensão OEA para você- este montante será indicada na caixa 22 da T4A (OEA). Certifique-se de incluir o imposto retido na linha 437 do seu retorno.

Não se esqueça de aplicar para outros pagamentos da OEA

Além de uma pensão ordinário da OEA, um indivíduo pode ter direito a pagamentos adicionais no âmbito do programa da OEA. Nenhum dos seguintes pagamentos são tributáveis, mas eles devem ser relatado em seu retorno de imposto. O valor pago a você é anotada na casa 21 do T4A deslizamento (OEA). A quantidade deve ser relatado como rendimento na linha 146 do seu retorno e, em seguida, deduzidos na linha 250. Para receber esses pagamentos da OEA não-tributáveis ​​especiais aplicados usando forma ISP3026:

• suplemento de rendimento garantido: O suplemento de rendimento garantido (GIS) fornece idosos de baixa renda no Canadá, com pagamentos de previdência complementar, além da pensão ordinário da OEA. O GIS é baseado no rendimento combinado de você e seu cônjuge ou common-law partner, se você tiver um.

• A provisão: O subsídio é um montante adicional pago aos idosos de baixa renda com idade entre 60 a 64 com um cônjuge ou de direito comum parceiro que recebe a OEA e GIS. É como uma pensão antecipada OEA. Para recebê-lo, você deve atender alguns requisitos de residência.

• A provisão para o sobrevivente: dinheiro adicional é pago para idosos de baixa renda com idade entre 60 a 64 se o seu cônjuge ou parceiro de direito comum morreu e que satisfazem os requisitos de residência.

Para continuar a receber o SIG, o subsídio, ou de um subsídio de sobrevivência, certifique-se de apresentar uma declaração fiscal a cada ano. Sem um retorno de imposto em arquivo, seus pagamentos vai parar!

Conheça os seus benefícios CPP / QPP

Depois da OEA, o CPP (e sua contraparte Quebec, o QPP) é um segundo nível de pensões público disponível para determinados canadenses. No entanto, ao contrário da pensão da OEA, que está disponível para aqueles que atender a certos requisitos de residência, receberá uma pensão CPP / QPP apenas quando você paga para o plano. Se você ganhou o emprego ou a renda auto-emprego durante seus dias de trabalho, você provavelmente pagou em um (ou ambos) desses planos e vai colher alguns benefícios em seus anos de aposentadoria.

A Tabela 1 apresenta a variedade de benefícios que você pode receber ao abrigo do CPP / QPP e notas se eles são tributáveis.

Resumo dos Benefícios CPP / QPP e impostos

Tipo de Recebimento	Tributável?
pensão de reforma CPP / QPP	sim
pensão de invalidez CPP / QPP	sim
CPP / QPP benefício de incapacidade de criança	Sim - mas tributados na declaração de imposto de criança
prestação de sobrevivência CPP / QPP	sim
CPP / QPP prestação de sobrevivência infantil	Sim - mas tributados na declaração de imposto de criança
benefício de morte CPP / QPP	Sim - mas tributados na propriedade

Não se esqueça de informar a renda CPP / QPP em seu retorno de imposto. Cada janeiro de HRSDC envia CPP beneficiários um deslizamento imposto T4A (P). Insira a quantidade indicada na caixa 20 na linha 114 da sua declaração fiscal. Valores em outros caixas no deslizamento fornecer uma repartição de suas fontes de CPP.

Aplicar para a pensão de reforma do CPP

A CPP é uma pensão mensal pago aos indivíduos que tenham contribuído para o CPP, ou a ambos do CPP e QPP se vivem fora do Quebec. O montante máximo mensal em 2012 foi de US $ 986,67.

Como OEA, você deve aplicar para receber uma pensão de reforma do CPP. Use o formulário ISP 1000, # 147 Pedido de Canada Pension Plano de Aposentadoria, # 148- disponíveis no Serviço do Website do Canadá.

Tal como acontece com a OEA, você pode qualificar para uma pensão de reforma do CPP que se baseia não só sobre as contribuições que você fez com o plano, mas também sobre as contribuições que você fez para o sistema de segurança social de outro país. Esta é uma boa notícia, se você estava no Canadá por apenas um curto período de tempo antes que você se aposentou, mas tinha trabalhado anteriormente em e paga impostos de segurança social para outro país. Consulte a seção Benefícios Internacionais no website Service Canada a para mais informações.

Reivindicar benefícios por incapacidade CPP

Além da pensão de reforma, o CPP também fornece benefícios por incapacidade CPP e prestações de sobrevivência CPP.

O CPP irá fornecer-lhe uma pensão mensal se você foi um contribuinte CPP e são considerados mental e fisicamente deficiente. Sua deficiência deve ser # 147-grave e prolongada. # 148- HRSDC considera # 147 grave # 148- significa que você não pode trabalhar regularmente em qualquer trabalho, e # 147 prolongada # 148- para significar que a sua condição é de longo prazo, ou pode levar à morte. O benefício contempla um montante fixo acrescido de uma segunda quantidade com base no número de anos que tenham contribuído para o CPP. O benefício máximo deficiência mensal em 2012 foi de US $ 1,185.50.

Os pagamentos também podem ser feitos para filhos dependentes. Se você tornar-se deficientes, seu filho menor de 18 anos pode beneficiar de uma prestação. Se o seu filho está entre as idades de 18 e 25, ele ou ela irá beneficiar se a frequentar a escola em tempo integral. O montante máximo pago em 2012 foi de US $ 224,62 por mês por criança.

Você deve aplicar tanto para o benefício de incapacidade de regular e benefício das crianças. Formulário ISP1151, # 147 Aplicação de benefícios por incapacidade, # 148- é Disponível, ou pode ligar para 1-800-277-9914 ou deixar cair por um Service Canada Centre.

Reivindicar prestações de sobrevivência CPP

prestações de sobrevivência CPP são pagos para o seu parceiro cônjuge sobrevivo / common-law, filhos dependentes, e sua propriedade. Os três tipos de prestações de sobrevivência são a pensão de sobrevivência, benefício das crianças, e o benefício de morte.

• pensão de sobrevivência: O seu cônjuge sobrevivo / common-law partner pode receber uma pensão mensal. O valor do pagamento depende de quanto tempo você pagou para o CPP, o seu cônjuge ou a idade do parceiro de direito comum quando você morrer, e se ele ou ela está recebendo uma pensão de reforma ou invalidez CPP.

  O cálculo é baseado no que a sua pensão de reforma do CPP teria sido se você sido 65 no momento da morte. Este montante é então ajustado para levar em conta a idade do seu sobrevivente. O montante máximo que pode ser recebido é de 60 por cento do que a sua pensão de reforma teria sido - o valor máximo mensal 2012 é de R $ 592,00, ou 60 por cento de US $ 986,67. Para receber este montante, a sua sobrevivência deve ser de 65 anos ou mais no momento de sua morte. O valor máximo para um sobrevivente menores de 65 anos em 2012 foi de US $ 543,82.

• benefício das crianças: benefício das crianças é um pagamento mensal aos filhos a cargo de um contribuinte falecido. No momento da morte do segurado, a criança deve ser menor de 18 anos, ou entre as idades de 18 e 25 anos e matriculados em tempo integral em uma instituição de ensino reconhecida. O montante máximo mensal em 2012 foi de US $ 224,62.

• benefício de morte: O benefício de morte é um pagamento one-time para sua propriedade. O valor máximo é de R $ 2.500.

Você deve aplicar para prestações de sobrevivência CPP. Use o formulário ISP1300, Benefícios nº 147-Canadá "pensão e criança (s) 'Plano de Pensões Sobreviventes s (s). # 148- O formulário está disponível nos Centros de Atendimento do Canadá, em Serviço do Website do Canadá, ou ligando para 1-800-277-9914.

Aproveite ao máximo o seu direito de crédito CPP

créditos CPP são usados ​​para determinar o valor do seu direito a uma pensão de reforma do CPP. Porque cônjuges / parceiros common-law construir créditos durante um relacionamento conjugal ou de direito comum, quando um casamento se rompe ambos podem compartilhar os direitos CPP ganhos enquanto juntos.

créditos CPP pode ser dividido, mesmo quando apenas um cônjuge / companheiro common-law pago na CPP.

Investigar outros tipos de rendimentos de pensões

Você trabalhou duro, economizou para a aposentadoria, e, talvez, é um membro do plano de pensão de seu antigo empregador. Agora você está na fase em que você está recebendo os pagamentos do plano, ou talvez tirar algumas das suas poupanças de reforma através de retiradas de um RRSP, RRIF, ou veículo de poupança de aposentadoria similar.

Os valores em dólares de seus vários rendimentos de pensões devem ser agregados e relatados na linha 115 da sua declaração fiscal. Este é bastante simples - a maioria dos rendimentos de pensões será relatado na T4A desliza ou outra informação fiscal desliza.

As descrições dos vários tipos de rendimentos de pensões são as seguintes:

• Pagamentos de plano de pensão registrada de um ex-empregador (casa 16 do deslizamento T4A). O montante está incluído na linha 115 da sua declaração fiscal.

• Os pagamentos de um fundo de renda de aposentadoria registada, um RRIF (T4RIF deslizamento) - e os pagamentos a partir de uma anuidade (T4A deslizamento). Se você é menos de 65 anos, relatam esses valores na linha 130 do seu retorno - e não na linha 115. Isso ocorre porque esses tipos de rendimentos de pensões não se qualificam para o crédito dos rendimentos de pensões quando você está sob 65.

• renda anuidade certa. Se você comprou uma anuidade com recursos não-RRSP, os pagamentos de anuidade que você recebe é interesse parcial e capital de parte. Como seria de esperar, apenas os juros está sujeita a imposto. A parcela de capital não é tributado, pois representa um retorno parcial do preço de compra de anuidade que você financiado com dólares dos impostos pagos.

  A porção de juros é normalmente tributada na forma de juros (hey, isso faz sentido!). No entanto, se você estiver com 65 anos ou mais e ter recebimentos provenientes de uma # 147-misturado anuidade # 148- (a # 147 prescrito # 148- pagamento de anuidade em que o interesse ea porção de capital são determinados - ou # 147 prescrito # 148- - por normas fiscais), a porção de juros é considerado renda de pensão e é relatado na linha 115.

Reivindicação rendimentos de pensões estrangeiros

renda de pensão estrangeira é qualquer renda de pensão recebida de uma fonte fora do Canadá. Se você trabalhou em os EUA ou qualquer país estrangeiro que você pode ter sido parte do plano de pensão de empregador estrangeiro. Você também pode ter servido nas forças armadas de um país estrangeiro e ter direito a uma pensão. A maioria dos rendimentos de pensões estrangeiro está sujeito a imposto - mas não todos!

Outros rendimentos de pensões estrangeiro está incluído na linha 115 da sua declaração de imposto após a aplicação da taxa de câmbio adequada. Se o país estrangeiro retido imposto de seu pagamento de pensão, não deduzir o imposto, mas relatar o recibo de pensão bruta. O imposto pago no estrangeiro pode qualificar como crédito fiscal (referido como um crédito fiscal estrangeiro) no cálculo do seu passivo fiscal.

O Canadá tem uma série de tratados fiscais com outros países. Um tratado pode ajustar a quantidade de uma pensão estrangeira que é tributado no Canadá. A CRA pode ajudá-lo a determinar se a sua pensão no exterior é parcialmente ou completamente isentos de Canadian tax- chamar Escritório Internacional do imposto do CRA em 1-855-284-5942. Para fazer essa determinação o CRA vai pedir detalhes sobre sua pensão, de modo a manter todos os documentos do plano de pensão estrangeira. Se você determinar que um montante não é tributável no Canadá, é melhor para incluir o rendimento total em seu retorno na linha 115 e deduzir o montante não tributável na linha 256.

Reivindicar renda segurança social EUA

Um tipo comum de pensão estrangeira é EUA de segurança social paga a um residente do Canadá- para recebê-lo, você teria trabalhado nos Estados Unidos em algum momento de sua vida. Incluem o valor total da renda de segurança social EUA recebe na linha 115. Claro, você vai precisar de traduzir a quantidade EUA-dólar recebido em um montante canadense de dólares!

Na linha 256 de seu retorno ter uma dedução de 15 por cento da segurança social EUA recebeu, deixando 85 por cento a ser tributado. No entanto, se você (ou seu cônjuge / companheiro common-law) começou a receber segurança social EUA antes de 1996 a dedução é de 50 por cento - deixando apenas 50 por cento a ser tributado!