Conteúdo Companion para o pagar menos impostos e-book sobre o seu rendimento em um dia por canadenses For Dummies
Perder o emprego é um evento de vida dramática e estressante que pode ter um efeito profundo sobre suas finanças. Se você se depara com a perda de emprego, ter um bom plano financeiro e estar familiarizado com as seguintes estratégias fiscais poderia ser inestimável.
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Deduzir seus custos legais
Se você perder seu emprego, todas as taxas legais que você paga para recolher uma separação ou aposentadoria subsídio ou de um benefício de pensão são dedutíveis na linha 232 do seu retorno. Você pode reivindicar taxas somente até o montante do pagamento recebido no ano - menos qualquer montante transferido para o seu RRSP (Registered Retirement Savings Plan). Se você não pode reivindicar todos os seus honorários legais no ano paga, eles podem ser capazes de ser reclamado ao longo dos próximos sete anos.
Rolar sobre a sua pensão
Os fundos da sua Registered Pension Plan (RPP) está trancado em que eles estarão lá para lhe proporcionar uma renda na aposentadoria. Se você deixar o seu empregador não pode simplesmente receber um cheque no valor de suas poupanças para a reforma. Você terá que escolher uma das três opções a seguir:
Rolar sua pensão existente em pensão do seu novo empregador.
Deixe-o onde ele está e levar sua pensão dessa empresa quando se aposentar.
Transferir o seu dinheiro em um locked-na conta de aposentadoria (LIRA).
É aconselhável consultar com um profissional financeiro qualificado e experiente para ajudá-lo a decidir qual destas opções é para você. Sua futura segurança financeira poderia depender de você tomar uma boa decisão.
Abrigar o seu subsídio se aposentar
Não pode ser confundido pela mesada de termo de se aposentar - não se aplica apenas aos pagamentos que você recebe quando você se aposentar. Na verdade, ele também inclui o que as pessoas normalmente se referem como # 147 rescisórias # 148- ou # 147 rescisão # 148- pagamento, bem como a um prêmio de tribunal ou de liquidação para demissão injusta.
Parcela de se aposentar elegíveis provisão para RRSPs
subsídios cessantes são tributáveis. No entanto, quando você deixar o seu empregador e recebe um subsídio de se aposentar, você pode ser capaz de pagar uma parcela de seu pagamento em seu RRSP. Esta parte é chamada a sua # 147 elegíveis # 148- aposentar subsídio. Se você optar por fazer isso, você incluir o montante total da provisão na linha 130 da sua declaração de imposto, mas uma dedução na linha 208 para o valor pago para o seu RRSP. Se aqueles dois valores são os mesmos, você efetivamente vai receber o subsídio de se aposentar livre de impostos - pelo menos até a hora de fazer retiradas de seu RRSP.
Nem todos os subsídios que se aposentam são elegíveis para transferência para o seu RRSP. Na verdade, o Income Tax Act estabelece limites para a quantidade de aposentar subsídio pode ter pago em seu RRSP. O limite é calculado como se segue:
US $ 2.000 por ano ou parte do ano de serviço de emprego antes de 1996, mais
US $ 1.500 por ano ou parte do ano de serviço de emprego antes de 1989 em que você não tinha interesse em contribuições qualquer patronais para um plano de pensões registado ou plano de participação nos lucros diferida.
Então, se você trabalhou para um empregador de, digamos, 1997 a 2009, qualquer subsídio pago ao se aposentar você não seria elegível para a transferência especial em seu RRSP. Que pena!
Suponha Alex deixou o seu empregador em 2010 e recebeu um pagamento de rescisão $ 50.000. Ela tinha começado a trabalhar lá em 1985 e juntou-se ao plano de pensão em 1987.
O valor que ela pode ter pago a seu RRSP é calculada da seguinte maneira:
| $ 2.000 x 11 anos (1985 a 1995) | $ 22.000 |
| $ 1,500 x 2 anos (1985 a 1987) | $ 3.000 |
| parte elegível de retirar subsídio que pode ser pago para herRRSP | $ 25.000 |
A quantidade de um subsídio de se aposentar que pode ser pago para o seu RRSP e deduzidos em sua declaração fiscal pessoal está acima de sua contribuição normal RRSP (ou # 147 dedução # 148-) limite. Você ainda pode fazer sua contribuição RRSP regular, além desta contribuição especial. Não é crítico que o subsídio se aposentar ser pago diretamente para o seu RRSP. No entanto, você deve contribuir com os fundos para a sua RRSP no prazo de 60 dias após o final do ano em que recebe o pagamento. Para subsídios recebidos em 2012, isso significa que a contribuição deve ser feita até 1 de março de 2013, ou você perder o seu direito de esta contribuição especial.
A parte elegível de um subsídio de se aposentar podem ser enroladas em um RRSP dos quais só você é o pensionista. Ele não pode entrar em um RRSP conjugal.
parte não elegível do subsídio de se aposentar
Qualquer subsídio recebido em excesso do valor que você pode ter pago para o seu RRSP acordo com as regras descritas acima é considerado um subsídio se aposentar inelegíveis. Em outras palavras, o subsídio de se aposentar não elegível é qualquer parcela paga a você que se relaciona com o seu emprego a partir de 1997. Este montante é relatado na casa 27 do seu T4A, e deve ser relatado na linha 130 da sua declaração de imposto de renda. A parte não elegível de um subsídio de se aposentar não abre nova sala RRSP para você.
Um casal de dicas podem ajudar a aliviar a carga fiscal sobre qualquer parte não elegível de um subsídio de se aposentar:
Se você tem regulares não utilizado sala de contribuição RRSP, considere fazer uma contribuição RRSP com o seu subsídio se aposentar inelegíveis. Na verdade, você pode ter o seu empregador enviar a parte que você vai contribuir diretamente para o seu RRSP e evitar qualquer imposto retido na fonte. Para fazer isso você tem que mostrar o seu empregador que você tem espaço contribuição RRSP disponível.
Considere pedir para receber o pagamento subsídio de se aposentar ao longo de vários anos. Você não tem que pagar imposto sobre um subsídio de se aposentar até que seja recebido, de modo que este pode ajudar a diferir o imposto a um ano, quando você pode estar em um suporte de imposto mais baixo. Se alguma preocupação existe seu antigo empregador pode se deparar com problemas financeiros no futuro, tomar o seu dinheiro e correr. Pagamento de imposto sobre o rendimento é muito melhor do que não receber renda.