Considere as necessidades beneficiário e finalidade da Confiança

necessidades dos beneficiários mudar ao longo do tempo, e os investimentos de confiança necessário alterar em relação a eles. Como o administrador, você tem que determinar o que a confiança deve fazer a fim de atender a essas necessidades. Você deve manter a idade do beneficiário e da finalidade da confiança em mente.

necessidades beneficiários e responsabilidades fiduciárias

Você precisa julgar quando os pagamentos beneficiários são úteis, e quando eles são desnecessários. Mesmo que a confiança tem um beneficiário do rendimento obrigatório, você ainda pode limitar as distribuições a esse beneficiário, limitando o montante dos rendimentos auferidos pela confiança. Muitos trusts são investidos principalmente em investimentos não-renda-rolamento por esse motivo. Você também pode selecionar investimentos de alto rendimento de suporte para beneficiar um beneficiário que precisa da renda da confiança para pagar as despesas.

Uma criança que é um beneficiário confiança provável necessita pouco da confiança, especialmente se seus pais ainda estão vivos e são capazes de prover as necessidades da vida. Como essa criança começa a faculdade, ele ou ela pode olhar para a confiança para pagar algumas ou todas as despesas de ensino superior. Ou um adulto de trabalho pode exigir pouco da confiança agora, mas essas necessidades pode aumentar após a aposentadoria.

Finalidade de confiança

Outorgantes muitas vezes estabelecer relações de confiança, por razões específicas, tais como o seguinte:

• Para pagar a faculdade.

• Para fornecer dinheiro para uma primeira compra de casa.

• Para fornecer uma rede de segurança para alguém o concedente não tem certeza pode completamente fornecer por si mesmo.

Você precisa ler o instrumento com muito cuidado para ter certeza de que você sabe por que existe a confiança e, em seguida, criar um plano que responde a essa necessidade.

Espera que distribuem rendimento atualmente

Outorgantes frequentemente criar relações de confiança para fornecer renda estável para os beneficiários. Você tem que se certificar de que a confiança gera renda suficiente a cada ano. Para manter o ritmo com a inflação, você deve certificar-se o principal cresce.

Você pode sentir que você precisa fazer algumas distribuições principais para que um beneficiário pode pagar o aluguel. Antes de fazer uma distribuição de capital, considerar todas as opções. A redução do valor do capital disponível não vai ajudar a aumentar a renda para os anos futuros. No entanto, dependendo dos termos do instrumento de confiança, você pode ter o poder de fazê-lo, e às vezes principais distribuições são adequados.

Confia em que são à base de idade

Muitos trusts são criados para se comportar de uma maneira enquanto o beneficiário é uma idade e diferente, como que envelhece beneficiários. Faça um calendário de quando o beneficiário atinge essas idades.

Uma relação de confiança com base na idade é conhecido como um acúmulo trustduring as fases iniciais porque não fazer distribuições, enquanto o beneficiário é jovem e, portanto, acumula renda. Você quer investir uma confiança que está acumulando rendimentos de forma diferente do que aquele em que o beneficiário depende de distribuições de renda regulares. Um trustis acumulação tipicamente investidos em uma maneira que minimize hit imposto de renda da confiança. A confiança pode pagar a taxa de imposto superior com pouco mais de $ 10.000 de renda ordinária.

Se a sua confiança ainda está na fase de acumulação, investir em ações que pagam dividendos pequenos é uma estratégia popular porque limita o montante dos rendimentos tributáveis ​​e ainda permite que o valor da confiança a crescer. O trade-off você deve esperar de um estoque que paga uma pequena dividendos é que o preço do que o estoque mercado deve crescer substancialmente porque a empresa está colocando seus lucros de volta para o negócio, em vez de lhes pagar aos acionistas. Se você não conseguir ver o crescimento ao longo do tempo, não hesite em vender o estoque. É melhor para perceber que você cometeu um erro e sair do que esperar para sempre para a empresa a se virar.

Como as idades beneficiários e a confiança começa a fazer distribuições, você está livre para deslocar os investimentos para aqueles que produzem tanta renda quanto você pensa que sensato dar o beneficiário. Após o beneficiário está a receber renda da confiança, a responsabilidade fiscal para que o rendimento é pago pelo beneficiário, não pela confiança.

trusts perdulários

Uma das razões mais populares a concedente cria uma relação de confiança é porque ele ou ela não acha que o beneficiário de que a confiança é capaz de lidar com grandes somas de dinheiro. Um perdulário trustis projetado para lidar com essa situação, dando controle absoluto do dinheiro para o administrador, que, em seguida, deve tomar as decisões sobre quanto dinheiro para distribuir e como frequentemente.

trusts perdulários são absolutamente discricionária. O administrador tem o controle total sobre as distribuições. A única exigência é que o melhor interesse do beneficiário deve ser sua prioridade. Você pode distribuir renda ou o principal, se no seu melhor julgamento beneficia o beneficiário, mesmo se os pagamentos não são feitos directamente ao beneficiário. Se o beneficiário tem problemas médicos que requerem cuidado, você pode optar por pagar as contas médicas do beneficiário diretamente, em vez de dar o dinheiro ao beneficiário a fazê-lo.